生命保険の手続き

死亡保険金の受け取りに関しては、被相続人がどのような立場で契約しているかによって手続きが異なります。相続の関係制によっては複雑な手続きが必要となる場合もあるため保険証券の内容をしっかり確認して、保険会社に問い合わせをしましょう。

1. 故人様の死亡（死亡保険金受取事由発生）
2. 契約者もしくは保険金受取人から保険会社へと連絡
3. 保険会社より必要書類の案内、保険金請求書等が送付される
4. 保険金受取人が請求手続き書類を送付
5. 保険会社により書類の受付、確認をし、支払いの可否を決定する
6. 死亡保険金の受取

※未返済の契約者貸付金等がある場合には、その元利金が保険金より差し引かれる。

1. 保険金請求書
2. 医師による死亡診断書、もしくは死体検案書
3. 被保険者の住民票
4. 受取人の印鑑登録証明書
5. 受取人の戸籍抄本
6. 保険証券　他

被相続人が生命保険の被保険者の場合は上記の通り、受取人が死亡保険金の請求手続きを行います。被相続人が保険契約者であり、受取人であった場合は、死亡保険金も相続財産となり相続人が複数人の場合には遺産分割協議をする必要があります。被相続人が保険契約者であり、受取人はその妻子などの本人以外の場合は「保険契約者としての地位」が相続財産となりますので、保険契約を継続するためには、その地位を誰が引き継ぐのか遺産分割協議で決める必要があります。

被相続人の生命保険との関係がどの場合に当てはまるかによって税金も変わってきます。生命保険金に関係する税金には、相続税・贈与税・所得税・住民税があります。